（鄂尔多斯市审计局）

 

2019年度部门预算公开报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

部门预算信息公开目录 

 

第一部分  本部门概况

一、主要职能、职责

二、机构设置情况

第二部分  2019年部门预算收支情况

一、部门预算收支总体情况说明

二、一般公共预算财政拨款收支情况说明

三、2019年“三公”经费财政预算安排情况说明

四、机关运行经费安排情况说明

五、政府采购预算情况说明

六、政府性基金预算财政拨款支出情况说明

第三部分  其他公开事项

一、重点项目预算绩效目标情况说明

二、国有资产占有使用情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  预算公开联系方式及信息反馈渠道

第六部分  2019年部门预算公开表

一、2019财政拨款收支预算总表

二、2019年一般公共预算财政拨款支出预算表

三、2019年一般公共预算财政拨款基本支出预算表

四、部门收支预算总表

五、部门收入预算总表

六、部门支出预算总表

七、政府性基金预算财政拨款支出预算表

八、财政拨款“三公”经费支出预算表

九、项目支出绩效目标申报表

 

第一部分  本部门概况

 

一、主要职能、职责

（一）贯彻落实国家和自治区审计法律法规和制度，研究制定全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，并组织实施；参与起草全市财政经济及其相关的规范性文件草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计报告，做出审计决定或提出审计建议。

（二）负责对市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督；承担审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告结果的责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（三）向市人民政府提交年度市预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；经市人民政府同意依法向社会公布审计结果；涉及国计民生等重大审计项目向市人民政府有关部门和各旗区人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议，并承担相应责任。1.市级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。2.旗区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、自治区和市财政转移支付资金。3.使用市本级财政资金的事业单位和社团的财务收支。4.市人民政府和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。5.市所属国有企业、市人民政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。6.市人民政府管理和社会团体受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。7.审计厅授权审计的其他审计事项。8.法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。

（五）按规定对市各部门、旗区党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；对使用国家资源、资金和贷款，或与国家税收有关的其他单位进行审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与旗区人民政府共同领导旗区审计机关。依法领导和监督旗区审计机关的业务，组织旗区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正旗区审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管旗区审计机关负责人。

（十）组织开展审计领域的业务交流。

（十一）承办市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

根据上述职责，市审计局设12个内设机构：

（一）办公室 负责文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作，承担财务、保卫、信访、政务公开、审计宣传和信息化等工作；负责行政管理制度的起草；编制全市年度审计计划；编报全市审计业务统计报表和审计成果的统计分析；组织开展审计业务方面的调查研究；承担机关及直属事业单位的机构编制、人事管理；协管旗区审计机关负责人的有关事项；联系市特约审计人员；负责外聘专业人员有关事项。

（二）法规科 承担有关审计政策规定的起草工作；负责法制宣传教育工作；承担机关有关规范性文件的合法性审核工作；承担机关行政复议、行政应诉等工作；负责对市局机关和下级审计机关审计业务质量的监督检查；负责市旗（区）审计机关审计人员的业务培训工作。

（三）财政审计科　负责对市本级预算执行情况的审计；负责对旗区人民政府预算执行情况和决算的审计；组织开展相关审计调查。

（四）行政事业审计科 负责审计市行政机关和市财政有拨款关系的党派组织、社会团体的财政财务收支；负责审计市人民政府部门直属事业单位的财务收支和有关专项资金；组织开展相关专项审计调查。

（五）农牧业审计科 负责审计市人民政府管理的农牧业专项资金，开展相关专项审计调查；负责审计由市人民政府主管部门和受市人民政府委托由社会团体管理的农牧林水资金的筹集、管理、使用情况；组织开展相关专项审计调查。

（六）资源环境审计科 负责审计市人民政府管理的资源能源和生态环境保护资金，开展相关专项审计调查；组织实施领导干部自然资源资产离任审计工作；负责审计由市人民政府主管部门和受市人民政府委托由社会团体管理的资源环保资金的筹集、管理、使用情况；组织开展相关专项审计调查。

（七）固定资产投资审计科 对市人民政府和以市人民政府投资为主的经营性项目的预算执行情况和决算进行审计，对重点建设项目进行审计监督；开展相关专项审计和审计调查，组织对审计厅授权的建设项目和施工企业的审计监督。

（八）金融外资审计科 组织审计市国有金融机构和市人民政府规定的市国有资本占控股或主导地位金融机构的资产、负债和损益，开展相关专项审计调查；根据审计厅的安排或授权，审计国际组织和外国政府给市贷款、援款项目的财务收支，或开展相关专项审计调查。

（九）经贸审计科 负责直接审计市所属国有企业和国有控股企业、国有资本占主导地位企业，并组织对全市国有及国有控股企业、国有资本占主导地位企业的审计。

（十）社会保障审计科 组织审计市人民政府主管部门、旗区人民政府管理和其它受市人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金，开展相关专项审计调查。

（十一）经济责任审计办公室 起草领导干部经济责任审计规章制度，承担旗区党政主要领导和市各部门负责人任期经济责任审计工作；承担市预算事业单位主要负责人、国有及国有控股企业领导人任期经济责任审计工作；承担市经济责任审计联席会议办公室的有关日常工作。

（十二）审理科　负责依照审计法及相关规定研究制定市级审计项目审理、复核和评比等制度规定，并组织实施对市审计局出具的审计报告、审计结果报告、审计决定、审计移送处理书、审计意见等文书进行复核；对全市审计机关的优秀审计项目进行组织评比；对全市审计机关审理业务进行检查指导；承担审理委员会的日常工作。

 

第二部分  2019年部门预算收支情况

 

一、部门预算收支总体情况说明

收入预算3,112.36万元，比上年预算增加1,673.46 万元，增长116.30%，增加主要是由于：（1）审计人员增加导致人员工资福利支出、养老保险费用、医疗保险费用和公用经费增加476.38万元。（2）通审项目增多，通审项目工作经费增加50万元。（3）审计培训及会议增多，审计培训及会议费增加30万元。（4）按照金审三期工程要求，新增审计软件研发经费50万元。（5）金泽大厦运行维护费220万元列入当年预算,去年同期未列入。（6）购买中介机构咨询服务费1,100万元列入当年预算,去年同期未列入。（7）离退休人员减少导致离退休费用减少232.92万元。（8）审计志编印及出版经费、优秀审计项目工作经费两项经费今年未列入预算，相比去年同期减少20万元。

支出预算3,112.36万元，比上年预算增加1,673.46 万元，增长116.30%，增加主要是由于：（1）审计人员增加导致人员工资福利支出、养老保险费用、医疗保险费用和公用经费增加476.38万元。（2）通审项目增多，通审项目工作经费增加50万元。（3）审计培训及会议增多，审计培训及会议费增加30万元。（4）按照金审三期工程要求，新增审计软件研发经费50万元。（5）金泽大厦运行维护费220万元列入当年预算,去年同期未列入。（6）购买中介机构咨询服务费1,100万元列入当年预算,去年同期未列入。（7）离退休人员减少导致离退休费用减少232.92万元。（8）审计志编印及出版经费、优秀审计项目工作经费两项经费今年未列入预算，相比去年同期减少20万元。

（一）2019年部门预算收入情况说明

部门预算收入3,112.36万元，其中：一般公共预算拨款收入3,112.36万元，占比100%。

（二）2019年部门预算支出情况说明

部门预算支出3,112.36万元，其中：基本支出1,612.36万元，占比51.20%；项目支出1500万元，占比48.20%；

主要用于机构运转、开展审计业务、专业活动等方面支出。

二、一般公共预算财政拨款收支情况说明

（一）财政拨款规模情况

财政拨款收支预算3,112.36万元，包括：一般公共预算财政拨款3,112.36万元，政府性基金预算财政拨款0万元。

（二）一般公共预算财政拨款具体使用安排情况

1、一般公共服务类2,760.15万元，比上年预算数增加1,841.58万元。主要用于机构运行、购买工程造价审计咨询服务等。

2、社会保障和就业类193.17万元，比上年预算数减少206.09万元。主要用于缴纳机关事业单位养老保险费、发放退休人员工资。

3、医疗卫生与计划生育类57.37万元，比上年预算数增加0.97万元。主要用于缴纳医疗保险。

4、住房保障类101.67万元，比上年预算数增加37.01万元，主要用于缴纳住房公积金。   

三、2019年“三公”经费财政预算安排情况说明

财政拨款“三公”经费支出预算35.62万元，比上年增加25.7万元，增长259.07%。其中：

1、因公出国（境）费用0万元，比上年预算数增加0万元，增长0%。

2、公务接待费4.2万元，比上年预算数减少0.8万元，下降16%。

3、公务用车运行维护费31.42万元，比上年预算增加26.5万元，增长538.62%。增加主要是由于2019年将项目支出中公务用车运行维护费列入年初预算，去年同期未列入。

    四、机关运行经费安排情况说明

机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专业材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2019年，我单位机关运行经费财政拨款预算2,590.15万元，比上年增加1,741.58万元，增长205.24%。主要原因是(1)审计人员增加导致人员工资福利支出（未包含在职职工医疗、养老保险和住房公积金费用）和公务运行费用增加411.58万元。（2）金泽大厦运行维护费220万元列入当年预算中，去年同期未列入。（3）聘请会计师事务所造价咨询中介费用1100万元列入当年预算，去年同期未列入。

    五、政府采购预算情况说明

政府采购预算总额1,100万元，其中：政府采购服务预算1,100万元。

六、政府性基金预算财政拨款支出情况说明

我单位2019年无政府性基金支出预算。

 

第三部分  其他公开事项说明

 

一、重点项目预算绩效目标情况说明

根据2019年部门预算编制要求，对重点项目预算的绩效目标进行公开。2019年，填报绩效目标的预算项目7个，公开绩效目标7个，公开项目占全部预算项目的100%。公开填报绩效目标的项目支出预算1500万元，占全部项目支出预算的100%。

    二、国有资产占有使用情况说明

截至2018年末，共有车辆3辆，其中：机要应急车辆1辆，一般公务用车2辆，单位价值50万元以上大型设备无。

 

第四部分  名词解释

 

1、一般公共预算财政拨款收入：是指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3、事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入 ：是指除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是指按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

5、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在预计用当年的“一般公共预算财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：是指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7、基本支出：是指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和共用支出。

8、项目支出：是指基本支出之外，为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

10、机关运行经费：机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专业材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类活动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

12、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 

第五部分  预算公开联系方式及信息反馈渠道

 

本单位预算公开信息反馈和联系方式：

联系人：石成义           联系电话：0477-3965916

 

第六部分  2019年部门预算公开表

 

详见附件：部门预算公开表、项目支出绩效目标申报表